Jak na hypotéku v případě paušální daně?
Publikováno: 23. 2. 2021
Více než 70 tisíc podnikatelů se
přihlásilo k platbě paušální daně. Nemusí tak mimo jiné podávat
daňové přiznání. Na jedné straně jde sice o administrativní ulehčení, na straně
druhé však vzniká komplikace pro žadatele o hypotéku. Jaký zvolí banky postup
v případě posouzení bonity žadatele o úvěr bez daňového přiznání a nebude
to někde problém?
V rámci
paušální daně stačí zaplatit měsíčně částku 5 469 Kč, která zahrnuje
sociální, zdravotní a úhradu daně z příjmu. Navíc odpadne i nutnost
podávat daňové přiznání a přehledy pro zdravotní pojišťovnu a sociální správu.
Zároveň nehrozí kontroly ze strany finančního úřadu.
Zdá se to
jako výhodná nabídka, co se ale stane v případě, že se podnikatel rozhodne
žádat o hypotéku? Podle zákona o spotřebitelském úvěru mají banky povinnost
prověřit úvěruschopnost každého žadatele, tedy jeho příjmy a výdaje. Pokud se
tak nestane, může klient doplatit úvěr v rámci svých možností bez úroků a
poplatků.
Zákon sice
nestanovuje způsob, jakým bonitu prověřit, nicméně v současné době se
primárně využívá právě daňové přiznání. Ministerstvo financí režim paušální
daně nevidí jako překážku pro získání úvěru, protože daňové přiznání není
s ohledem na regulaci vyžadováno, nicméně aktuální realita v bankách
je ale jiná.
Nové cesty pro posouzení bonity
Živnostníci,
kteří využívají paušální režim, nemusí podávat daňové přiznání od letošního
roku. Dopad to na ně tedy bude mít až od roku 2022. Jak potvrzují mnohé banky,
daňové přiznání i nadále zůstane základem pro posouzení bonity žadatele o úvěr.
Nicméně není to jediná metrika, ke které se přistupuje. Banky již nyní hledají
řešení, jak podmínky pro posouzení bonity upravit a nepřijít tak o nové
klienty.
Jako řešení
se nabízí posouzení podle evidence příjmů a výdajů, čistých příjmů a behaviorálního
chování.
Pokud
nebude moci živnostník doložit evidenci příjmů a výdajů, mohou banky většinu
informací zjistit z jeho bankovního účtu, a to i v případě, že se
nejedná o jeho domovskou banku.
Jak hodnotí banky behaviorální chování klientů?
Banky již
nyní sledují, jak se klient na svém účtu chová. Tato metoda i lépe odráží,
v jaké se klient nachází finanční kondici. V dnešní době, kdy se díky
pandemii přesouvá vše do online prostředí, je digitální stopa ještě věrohodnější.
Navíc banky v paušálním režimu spatřují i výhodu omezení daňové
optimalizace.
Kdo na hypotéku nedosáhne?
Pokud
nebudou schopni živnostníci v režimu paušální daně doložit svou finanční
situaci přehledem či evidencí příjmů a výdajů nebo bankovním výpisem
z podnikatelského účtu, může nastat situace, že banka nebude schopna
posoudit jejich úvěruschopnost a tudíž ani poskytnout požadovanou půjčku.
Taková situace může nastat v případě, že si dotyčný nevede žádnou evidenci
a navíc operuje převážně s hotovostí.